Affacturage : transformez vos créances en liquidités immédiates

Affacturage : Comment cette solution de financement peut dynamiser la trésorerie de votre entreprise

L'affacturage, également appelé factoring, est une solution efficace pour améliorer la gestion de trésorerie des entreprises, particulièrement en période de croissance ou pour celles qui se développement à l’international. Ce mécanisme consiste à céder ses créances clients à une société spécialisée, permettant ainsi de récupérer immédiatement des liquidités. Cette méthode offre plusieurs avantages, notamment la réduction du risque d'impayés et l'accélération des flux financiers.

Le principe de l'affacturage

Concrètement, l'affacturage repose sur la vente des créances commerciales d'une entreprise à une société d'affacturage. En échange, l'entreprise reçoit un financement immédiat, généralement compris entre 80 % et 90 % du montant des créances. Une fois que le client de l'entreprise a payé la facture, la société d'affacturage reverse le solde, moins ses frais. Voici les étapes du processus :

• Émission d’une facture : L’entreprise vend un produit ou un service à un client et lui envoie une facture.
• Cession des créances : L’entreprise transmet cette facture à une société d’affacturage.
• Paiement anticipé : Le factor avance une partie du montant (80 à 95 %) sous 24 à 48 heures.
• Récupération du paiement : Le client règle la facture à l’échéance convenue.
• Versement du solde : Une fois le paiement reçu, le factor reverse le solde à l’entreprise, déduction faite des frais d'affacturage.

Les différents types d’affacturage

Il existe plusieurs formes d’affacturage, chacune adaptée à des besoins spécifiques :

• L’affacturage classique : l’entreprise cède systématiquement ses créances à un factor, qui assure leur gestion et leur recouvrement.
• L’affacturage confidentiel : l’entreprise conserve la gestion de la relance des factures, et le client ne sait pas qu’un factor est impliqué.
• L’affacturage avec recours : si le client ne paie pas, l’entreprise reste responsable du remboursement des avances reçues.
• L’affacturage sans recours : le factor prend en charge le risque d’impayé et protège totalement l’entreprise.
• L’affacturage inversé (reverse factoring) : c’est le client, et non le fournisseur, qui met en place l’affacturage pour payer plus rapidement ses partenaires.

Les avantages de l'affacturage pour les PME
 

• Amélioration de la trésorerie : L'affacturage permet de disposer rapidement de liquidités, ce qui est particulièrement crucial pour les petites et moyennes entreprises confrontées à des retards de paiement. En effet, en obtenant un paiement immédiat, l’entreprise évite les tensions financières et finance plus sereinement son développement.
• Réduction du risque d'impayés : La société d'affacturage prend en charge la gestion des créances, ce qui limite les risques de non-paiement. Avec l’affacturage sans recours, l’entreprise se protège contre les défauts de paiement.
• Externalisation de la gestion des créances : le factor prend en charge la relance et le recouvrement des factures, permettant à l’entreprise de se concentrer sur son activité.
• Souplesse et flexibilité : Contrairement aux crédits bancaires, l'affacturage est une solution plus flexible qui ne nécessite pas de garanties. L’affacturage s’adapte au volume de facturation de l’entreprise.

L'impact sur la croissance des entreprises

Pour une entreprise en pleine expansion, l'affacturage représente une alternative au financement traditionnel. En permettant de se concentrer sur l'acquisition de nouveaux clients et le développement de l'activité, l'affacturage aide à maintenir un flux de trésorerie constant et sécurisé.

L’affacturage ne se limite pas à une simple solution de trésorerie : c’est un véritable levier de croissance pour les entreprises en développement. En garantissant un flux de trésorerie stable et prévisible, il leur permet de se concentrer sur leur expansion sans être freinées par les délais de paiement des clients.

Financer la croissance sans recourir au crédit bancaire

Les entreprises en pleine expansion ont souvent besoin de fonds pour embaucher, investir dans du matériel ou développer leur activité. Plutôt que d’alourdir leur endettement avec un emprunt bancaire, elles peuvent utiliser l’affacturage pour générer des liquidités immédiatement grâce aux créances clients.

Exemple : Une PME du secteur du BTP décroche plusieurs nouveaux contrats, mais doit avancer les coûts des matériaux et des salaires. Plutôt que d’attendre le paiement des clients (qui peut prendre 60 à 90 jours), elle cède ses factures à un factor et obtient rapidement les fonds nécessaires pour honorer ses engagements. Pour aller plus loin, consulter notre article “L'affacturage : une solution adaptée au secteur du BTP”. 

Accélérer le cycle de vente et d’investissement

Un problème fréquent pour les entreprises en croissance est le besoin en fonds de roulement (BFR). L’affacturage permet d’accélérer les entrées de trésorerie et donc de réinvestir plus rapidement.

Exemple : Une société de distribution doit commander de nouveaux stocks pour répondre à une forte demande. En utilisant l’affacturage, elle obtient immédiatement des liquidités, ce qui lui permet d’augmenter ses commandes sans attendre les paiements clients.

Sécuriser la trésorerie et stabiliser la gestion financière

Une entreprise en forte croissance est exposée à un risque accru d’impayés et de tensions de trésorerie. L’affacturage, notamment sans recours, permet de sécuriser ces paiements et d’éviter les interruptions d’activité dues à des retards de règlement.

Exemple : Un sous-traitant dans l’industrie automobile dépend de gros clients qui règlent à 90 jours. Pour éviter un décalage de trésorerie qui pourrait mettre en péril son activité, il utilise l’affacturage pour transformer ces créances en cash immédiatement disponible.

Se développer à l’international avec plus de sérénité

Les entreprises qui exportent font face à des délais de paiement souvent plus longs et à des risques plus élevés d’impayés. L’affacturage export permet d’anticiper ces problèmes en offrant un financement immédiat et en prenant en charge le recouvrement.

Exemple : Une entreprise de textile française exporte en Asie, où les délais de paiement sont de 120 jours. Grâce à l’affacturage export, elle peut continuer à produire et expédier ses commandes sans bloquer son capital dans des factures en attente.

Améliorer la relation avec les fournisseurs et partenaires

Avec une trésorerie optimisée, une entreprise peut négocier de meilleures conditions commerciales avec ses fournisseurs en payant plus rapidement. Cela peut se traduire par des remises, des délais plus avantageux ou une priorité sur les livraisons.

Exemple : Un commerçant qui utilise l’affacturage peut payer ses fournisseurs à réception des marchandises, obtenant ainsi une réduction sur ses coûts d’achat et améliorant sa marge bénéficiaire.

Affacturage vs autres solutions de financement

• Affacturage : liquidités immédiates, protection contre les impayés, externalisation du recouvrement.
• Découvert bancaire : accès rapide à une trésorerie d’appoint.
• Crédit bancaire : financement à moyen ou long terme avec taux souvent plus bas.
• Escompte : permet d’obtenir de la trésorerie en cédant des effets de commerce à la banque.

Pour aller plus loin, téléchargez notre guide pratique sur l'affacturage.

En bref : l’affacturage est un levier clé pour votre entreprise

L'affacturage est donc un outil précieux pour les entreprises cherchant à optimiser leur gestion financière, en particulier face aux défis liés aux délais de paiement. Il offre une solution rapide et efficace pour stimuler la croissance tout en préservant la santé financière.

L’affacturage est une solution efficace pour sécuriser votre trésorerie, accélérer la croissance et réduire le risque d’impayés. Grâce aux différentes options disponibles, il s’adapte aux besoins spécifiques de chaque entreprise.

Si votre entreprise cherche à optimiser son financement tout en se concentrant sur son développement, l’affacturage est une alternative à considérer. Parlez-en avec l’un de nos chargés d’affaires entreprises en cliquant ici.

Pour aller plus loin, dans cette infographie, découvrez le fonctionnement de l’affacturage.

FAQ : Tout ce que vous devez savoir sur l’affacturage

Comment l'affacturage peut-il aider la trésorerie de mon entreprise ? En cédant vos factures, vous recevez rapidement de la trésorerie pour financer votre activité sans attendre les délais de paiement clients.

Quels sont les coûts associés à l'affacturage ? Les frais varient selon le factor et incluent une commission d’affacturage (0,5 à 3 % du montant des factures) et une commission de financement (taux d’intérêt appliqué sur l’avance de fonds).

L'affacturage est-il adapté à toutes les entreprises ? Oui, mais il est particulièrement intéressant pour les entreprises B2B avec des délais de paiement longs. Les micro-entreprises ou les sociétés travaillant en B2C y ont rarement recours.

Quels documents sont nécessaires pour mettre en place l'affacturage ? Les factors demandent généralement : 

• Un extrait Kbis.
• Les trois derniers bilans comptables.
• La liste des clients avec leurs coordonnées.
• Les copies des factures à financer.

L’affacturage impacte-t-il la relation avec mes clients ? Non, si vous optez pour l’affacturage confidentiel, vos clients ne sauront pas que vous utilisez cette solution. En revanche, avec un affacturage classique, c’est le factor qui gère la relance, ce qui peut parfois modifier la relation commerciale.

Quelle est la différence entre l'affacturage et l'assurance-crédit ? L’assurance-crédit protège l’entreprise contre le risque d’impayés, tandis que l’affacturage permet d’obtenir du financement immédiat en cédant les créances. Les deux solutions sont complémentaires.

Peut-on affacturer toutes les factures ? Non, certaines créances peuvent être exclues, notamment les factures en B2C, les factures contestées ou celles ayant des délais de paiement très longs.

Quelle est la durée d’un contrat d’affacturage ? Les contrats d’affacturage sont souvent annuels, avec reconduction tacite. Certains factors proposent aussi des solutions sans engagement.

Une start-up peut-elle utiliser l'affacturage ? Oui, mais cela dépend du volume de facturation et des conditions du factor. Certains affactureurs exigent un minimum de chiffre d’affaires annuel pour proposer ce service.

Je veux mettre en place l’affacturage dans mon entreprise. Pourquoi choisir BNP Paribas Factor ? BNP Paribas Factor est l’un des leaders du marché avec une offre flexible, des solutions adaptées à toutes les tailles d’entreprises et une gestion optimisée du recouvrement.